Politistii Serviciului de Investigare a Fraudelor din cadrul IPJ Vaslui au finalizat cercetrile fat de un vasluian, n vrst de 40 de ani, care a fost cercetat sub aspectul svrsirii infractiunilor de nselciune si evaziune fiscal.
Sorin S. este suspectat de faptul c, n anul 2008, n calitate de administrator al unei societti comerciale cu sediul n municipiul Vaslui, care are ca obiect de activitate producerea si comercializarea de mobilier, a emis 20 file CEC si 43 de bilete la ordin fr acoperire, n cont n valoare de peste 370.000 de lei, pentru 9 societti comerciale de pe raza mai multor jude- te, pentru plata unor cantitti de marf achizitionate. Astfel, n perioada respectiv, nvinuitul a achizitionat mrfuri (pal nelaminat, utilaje de prelucrare pal melaminat, mochet, saltele) n baza mai multor facturi fiscale. Pentru achitarea acestora, Sorin S. a emis file CEC scadente la 30-60 zile, ulterior solicitnd reprezentan- tilor societtilor furnizoare nlocuirea filelor CEC cu bilete la ordin care s cuprind debitul. Instrumentele de plat au fost refuzate la plat din cauza lipsei de disponibil n cont. Actiunea nvinuitului de a emite mai multe instrumente de plat (file CEC si bilete la ordin) cu diferite termene de scadent pentru mai multe societti comerciale, prin inducerea n eroare a acestora si prin crearea convingerii c, la datele scadente, va avea disponibil n cont, desi stia c nu putea onora la plat acele instrumente emise ntruct societatea pe care o administra avea probleme financiare cauzate de mprumuturile efectuate, ntruneste elementele constitutive ale infractiunii de nselciune cu consecint e deosebit de grave. n urma inventarierii efectuate de ctre reprezentanti ai Grzii Financiare a stocurilor faptice de materii prime, produse finite si a stocului de mrfuri existent la societatea administrat de Sorin S., au rezultat diferente semnificative fat de stocul scriptic (stocul faptic fiind de o valoare mai mic fat de stocul scriptic). Astfel, sa constatat c Sorin S. nu a nregistrat n evidentele contabile ale societtii operatiunile de comercializare pentru unele mrfuri, cauznd bugetului de stat un prejudiciu n valoare de aproximativ 179.000 lei (TVA si impozit pe profit), fapt ce ntruneste elementele constitutive ale infractiunii de evaziune fiscal. La sfrsitul lunii martie, politistii Serviciului de Investigare a Fraudelor au naintat dosarul Parchetului de pe lng Tribunalul Vaslui, cu propunere de trimitere n judecat a suspectului. n conformitate cu prevederile Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, omisiunea, n tot sau n parte, a evidentierii, n actele contabile ori n alte documente legale, a operatiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate, n scopul sustragerii de la ndeplinirea obligatiilor fiscale constituie infractiune de evaziune fiscal si se pedepseste cu nchisoare de la 2 ani la 8 ani si interzicerea unor drepturi. nselciunea care a avut consecint e deosebit de grave se pedepses te cu nchisoare de la 10 la 20 de ani si interzicerea unor drepturi.
